Das Schweizer Steuersystem im Überblick
Die Schweiz verfügt über eines der komplexesten Steuersysteme Europas. Mit 26 Kantonen, über 2'000 Gemeinden und drei Steuerebenen ergeben sich enorme Unterschiede bei der Steuerbelastung – und damit auch ein erhebliches Optimierungspotenzial.
Die drei Steuerebenen:
- Direkte Bundessteuer – einheitlich für die ganze Schweiz
- Kantonssteuer – variiert stark zwischen den 26 Kantonen
- Gemeindesteuer – zusätzliche lokale Besteuerung
Steuern für Privatpersonen
Privatpersonen in der Schweiz stehen vor vielfältigen Steuerfragen. Von der jährlichen Steuererklärung über die Vorsorgeplanung bis hin zu Immobilientransaktionen – die Möglichkeiten zur Optimierung sind zahlreich.
- Ausfüllen der Steuererklärung
- Optimierung der Säule 3a
- Abzüge für Wohneigentümer
- Quellensteuer für ausländische Arbeitnehmer
- Erbschafts- und Schenkungssteuer
- Kapitalauszahlungen aus der Pensionskasse
Steuern für KMU und Unternehmen
Für KMU ist die Steuerplanung ein zentraler Bestandteil der Unternehmensführung. Die Wahl der Rechtsform, der Standort und die Gestaltung der Vergütung haben massive Auswirkungen auf die Gesamtsteuerbelastung.
- Dividende oder Lohn – die optimale Mischung
- Standortwahl und Steuerbelastung
- GmbH vs. Einzelunternehmen
- Geschäftsfahrzeug und Spesen
- Rückstellungen und Abschreibungen
- Nachfolgeplanung
Steueroptimierung – legal und effektiv
Steueroptimierung ist in der Schweiz nicht nur erlaubt, sondern vom Gesetzgeber teilweise gewollt. Die föderale Struktur schafft einen Steuerwettbewerb, der den Bürgern und Unternehmen zugutekommt.
- Säule 3a maximal einzahlen – Steuerersparnis von bis zu CHF 2'000 pro Jahr
- Einkauf in die Pensionskasse – bei hohem Einkommen besonders wirksam
- Staffelung von Kapitalbezügen – reduziert die Progression
- Wohnsitzoptimierung – bis zu 50% Unterschied zwischen Gemeinden
- Optimale Lohn-/Dividenden-Aufteilung – für GmbH-Inhaber
Regionale Steuerberatung
Die Steuerbelastung variiert je nach Kanton und Gemeinde erheblich. Deshalb bieten wir regionale Beratung an, die auf die lokalen Gegebenheiten zugeschnitten ist.
Unser Ansatz
Bei ClaroTax verbinden wir digitale Tools mit persönlicher Fachexpertise. Unser Prozess ist transparent, effizient und auf Ihre individuellen Bedürfnisse zugeschnitten.
- Steuer-Check – Kostenlose Online-Analyse Ihrer Steuersituation
- Erstberatung – Persönliches Gespräch mit einem Steuerexperten
- Strategie – Massgeschneiderter Optimierungsplan
- Umsetzung – Begleitung bei der Implementierung
- Kontrolle – Jährliche Überprüfung und Anpassung